ISA 계좌: 꼭 알아야 할 절세 투자 계좌의 모든 것 > 재테크 전략

**ISA(Individual Savings Account)**는 투자와 절세를 동시에 누릴 수 있는 계좌로, 현재 많은 투자자들에게 추천되는 금융 상품 중 하나입니다. 만약 아직 ISA 계좌가 없으시다면, 오늘 바로 시작할 이유를 정리해보겠습니다.

ISA 계좌란 무엇인가요?

ISA는 개인종합자산관리계좌로, 정부가 국민들에게 저축과 투자를 장려하기 위해 만든 세제 혜택 계좌입니다.
간단히 말하면, 투자를 통해 돈을 불리고 세금까지 절약할 수 있는 만능 계좌입니다.

ISA 계좌의 주요 혜택

1. 비과세 및 저율과세

• 비과세: 계좌 내 수익 중 **200만 원(서민형은 400만 원)**까지는 세금을 전혀 내지 않습니다.
• 저율과세: 200만 원을 초과하는 수익에 대해서는 **9.9%**의 낮은 세율로 세금을 부과합니다. (일반적인 배당소득세는 15.4%)

2. 손익 통산

• 일반 주식계좌는 손실과 수익을 따로 계산해 세금을 부과하지만, ISA 계좌에서는 손익을 통산하여 세금을 계산합니다.
  예) 500만 원 손실 + 700만 원 수익 = 순수익 200만 원 → 세금 없음.

3. 분리과세

• ISA 계좌에서 발생한 소득은 금융소득종합과세(연간 금융소득 2,000만 원 이상 시 최고 49.5% 세율) 대상에서 제외됩니다.

4. 원금 인출 가능

• 3년 의무 유지 기간 동안에도 납입한 원금은 중간에 자유롭게 인출할 수 있습니다.
  다만, 한도를 회복할 수 없으니 신중히 사용해야 합니다.

5. 높은 활용성

• ISA 계좌를 통해 국내 주식, 채권, 펀드, ELS, ETF, 리츠 등 다양한 자산에 투자할 수 있습니다.
  단, 해외 주식과 해외 ETF는 불가능합니다.

ISA 계좌의 단점

• 의무 유지 기간: 계좌를 개설하면 최소 3년간 유지해야 합니다.
• 연간 납입 한도: 연간 2,000만 원, 총 납입 한도는 6,000만 원으로 제한됩니다.
  하지만, 활용하기에 따라 이 제약도 충분히 극복 가능합니다.

ISA 계좌 가입 요건

1. 만 19세 이상 (소득이 없는 만 19세 이상도 가입 가능).
   소득이 없는 경우 일정 요건을 충족해야 함.
2. 소득 요건 충족: 직전 연도 근로소득이나 사업소득이 있는 경우.
   • 연 소득 5,000만 원 이하: 서민형 ISA → 비과세 한도 400만 원 적용.
   • 연 소득 5,000만 원 초과: 일반형 ISA → 비과세 한도 200만 원.

ISA 계좌 유형 비교

1. 중개형 ISA

   • 추천 대상: 적극적으로 직접 투자하고 싶은 투자자.
   • 특징: 국내 주식 및 다양한 자산 투자 가능. 보수와 수수료가 가장 낮음.

2. 신탁형 ISA

   • 추천 대상: 직접 운용이 어려운 초보 투자자.
   • 특징: 금융사가 포트폴리오를 운용. 투자 옵션 제한적.

3. 일임형 ISA

   • 추천 대상: 전문가의 도움을 받고 싶은 투자자.
   • 특징: 금융사가 자산을 완전 관리하며 수수료가 가장 높음.

ISA 계좌 활용 전략

1. 풍차 돌리기 전략

• ISA 계좌를 3년마다 해지하고 재가입하면, 비과세 혜택(200만 원)을 계속 누릴 수 있습니다.
  예) 3년마다 계좌를 해지해 총 수익 600만 원에 대해 세금 면제.

2. ISA 계좌를 먼저 채우기

• 주식 투자를 계획하고 있다면, 일반 계좌보다 먼저 ISA 계좌를 활용해 세제 혜택을 극대화하세요.
  ISA 계좌에서 한도를 채운 후, 추가 투자금을 일반 계좌에 넣는 구조가 효율적입니다.

3. 손실을 줄이는 투자

• 손익 통산과 분리 과세가 가능한 ISA 계좌는 안정적인 투자를 선호하는 사람들에게 적합합니다.
  예) 배당주, 채권형 ETF, 리츠 등.

결론: 왜 지금 ISA 계좌를 만들어야 할까요?

• 세제 혜택을 받을 수 있는 가장 쉽고 효과적인 방법입니다.
• 만들기만 해도 손해가 없으며, 활용 여부는 이후에 결정할 수 있습니다.
• 단, 3년 의무 유지를 고려해 장기적 투자 계획이 있는 경우에 적합합니다.

지금 바로 증권사나 은행에서 중개형 ISA 계좌를 개설하세요!